第一階段審核包括文件審核和必要的現(xiàn)場審核。其內(nèi)容分別為：

　　1、文件審核的內(nèi)容：

　　a．確認(rèn)環(huán)境管理體系文件符合ISO14001標(biāo)準(zhǔn)中的各項要求。

　　b．環(huán)境方針、重要環(huán)境因素、目標(biāo)指標(biāo)、管理方案和控制程序的一致性，確認(rèn)體系的建立可以實現(xiàn)環(huán)境方針。

　　2、在一階段現(xiàn)場審核過程中應(yīng)把握以下內(nèi)容：

　　a．體系建立的基本情況，通過審核初始環(huán)境評審的時間、手冊、程序文件的發(fā)布時間，環(huán)境因素、清單等要素記錄的形成時間，確認(rèn)體系試運行已在三個月以上。運行時間對體系有效性的審核和審核和有效性是十分重要的，實施和保持遠(yuǎn)比建立環(huán)境管理體系難，堅持運行時間的要求也是保持體系健康發(fā)展的舉措。

　　b．重點審核環(huán)境因素的識別與重要環(huán)境因素的評價程序及識別、評價過程的記錄與結(jié)果。環(huán)境因素的識別是環(huán)境管理體系運行的一項基礎(chǔ)性工作，重大環(huán)境因素的評價是環(huán)境管理體系運行的一項方向性工作。在環(huán)境因素充分識別的基礎(chǔ)上，準(zhǔn)確、適宜地評價出體系所要控制的重大環(huán)境因素是第一階段審核有效性的體現(xiàn)。很難想象，一個污水還在嚴(yán)懲超標(biāo)的組織回避污水排放這個重大環(huán)境因素，制定的目標(biāo)指標(biāo)、環(huán)境管理方案或運行控制程序，將節(jié)約用紙作為重大環(huán)境因素。這樣的體系好比是一篇離題千里的命題作文。從體系角度而言，是避重就輕，是無效的。

　　c．法律法規(guī)的符合性及獲取、識別程序的實施情況。

　　法律法規(guī)的獲取和識別也是環(huán)境管理體系的基礎(chǔ)性工作，因為法律法規(guī)是制定目標(biāo)指標(biāo)的首要因素，也是環(huán)境因素識別和重大環(huán)境因素評價的重要依據(jù)。一階段審核必須對組織是否充分識別其環(huán)境因素相應(yīng)的法律法規(guī)的條款和內(nèi)容作出評價。對組織而言，比較薄弱的一塊是未能充分收集組織污染排放執(zhí)行的具體標(biāo)準(zhǔn)，即根據(jù)組織所在區(qū)域的地表水、大氣、聲環(huán)境功能區(qū)的要求，執(zhí)行相應(yīng)的污染物排放標(biāo)準(zhǔn)。這個排放標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)以地方有關(guān)行政部門的批文（如環(huán)境影響評價批文等）為準(zhǔn)。

　　同時一階段審核過程中，還應(yīng)對組織法律法規(guī)的符合性作出評價。雖然ISO14000標(biāo)準(zhǔn)4.2要求組織承諾遵守法律法規(guī)，但結(jié)合中國國情，遵守法律法規(guī)是實施ISO14000的前提，主要污染物達(dá)標(biāo)排放的最后期限應(yīng)與"一控雙達(dá)標(biāo)"的時間，即2000年12月31日為限。根據(jù)EA-110的規(guī)定，"認(rèn)證機(jī)構(gòu)應(yīng)要求組織出示經(jīng)當(dāng)?shù)丨h(huán)境保護(hù)行政主管部門確認(rèn)的組織遵守環(huán)境法律法規(guī)情況的證明"。實踐證明，由地方監(jiān)測部門對組織的污染物排放狀況作出一個全面的監(jiān)測，以技術(shù)數(shù)據(jù)的形式證明組織行為的守法性是可為廣大組織所接受的，也是符合國際慣例的。

　　但因為監(jiān)測結(jié)果尚需同組織所允許的排放標(biāo)準(zhǔn)相比來評判污染物的排放是否達(dá)標(biāo)，因此環(huán)境影響評價的批復(fù)是十分必要的，或者由地方環(huán)保部門針對組織三廢排入所應(yīng)執(zhí)行的標(biāo)準(zhǔn)作一批復(fù)也是可行的。

　　D．內(nèi)審實施的可信度和充分性。通過一階段對內(nèi)審必要的記錄如內(nèi)審的年度計劃、具體計劃，首末次會議簽到表，核查表及不媳ǜ嫻納蠛耍な底櫓哪諫蟪絳蚍螴SO14001要求，并已付諸實施，具有可信度。通過一階段的審核，發(fā)現(xiàn)組織存在的薄弱五一節(jié)，并將其作為第二階段審核的重點和線索。確保內(nèi)審?fù)ㄟ^二階段的審核，達(dá)到充分的深度，促使組織內(nèi)審真正發(fā)揮其自我診斷、自我糾偏的三級控機(jī)制之一的作用。

　　E．組織機(jī)構(gòu)職責(zé)的充分性，確認(rèn)符合組織的實際狀況。特別是通過與最高管理者的交談，了解組織機(jī)構(gòu)、職責(zé)等人力資源保障的充分性。與環(huán)境管理者代表的交談，了解其在體系實施過程中的核心地位。

　　F．管理評審已有效實施。一階段審核除要關(guān)注組織管理評審的可信度外，還應(yīng)審核其主要內(nèi)容，了解組織管理層對環(huán)境管理體系的總體評價。通過一階段對該要素的審核幫助審核組從宏觀上把握體系是很有幫助的。對管理評審報告中認(rèn)為的不足之處，應(yīng)作為第二階段審核的重點和切入點。

　　總之，第一階段審核的是體系的總體策劃情況，是體系基礎(chǔ)性、方向性的審核。第二階段審核的是體系的運行情況，只有策劃有效、基礎(chǔ)充分、方向無誤的體系運行才有可能是有效的。兩個階段審核互相補(bǔ)充，不可替代，共同支撐保證審核的深度和有效性。因此，體系文件的符合性，環(huán)境因素識別的充分性，重大環(huán)境因素評價的適宜性，法律法規(guī)的符合性，法律法規(guī)相應(yīng)內(nèi)容識別的適宜性、組織機(jī)構(gòu)的適宜性和充分性，重大環(huán)境因素控制條款的一致性，內(nèi)審和管理評審的可信度和充分性等都是在一階段審核的對象及評價的內(nèi)容。把握以上內(nèi)容審核，即把握住了第一階段審核的側(cè)重點，將為審核的有效性打下基礎(chǔ)